内容简介
受益所有人指终拥有或控制某个客户的一个或多个自然人，及/或某项交易的被代理人（自然人）。本书选取并编译金融行动特别工作组（FATF）及部分国家或地区受益所有人识别相关法律法规、监管规定及国际标准，以帮助中国金融机构深入理解受益所有人识别的目的和要求，了解国际反洗钱主流标准，借鉴其他国家或地区的实践做法，从而更加有效地开展受益所有人识别工作。

目录
目录 FATF透明度与受益所有权指引……………………………………………………… 2法人受益所有权实践……………………………………………………… 52美国美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）关于金融机构客户尽职调查要求及常见问题解答………………………………………………………………… 140终规则 ………………………………………………………………………………… 1402016 年7 月19 日答疑……………………………………………………………………… 28